Exploitation d'une entreprise de services monétaires (MSB) au Canada est assortie d'obligations réglementaires importantes. Conformité avec le Centre d'analyse des opérations et déclarations financières du Canada (FINTRAC) la réglementation est obligatoire, et le non-respect peut entraîner de lourdes sanctions.
Ce blog explore les diverses amendes et sanctions pénales et administratives du CANAFE associées à la non-conformité des ESM au Canada.
Nos avocats spécialisés dans les technologies financières étudient également les implications plus générales de la non-conformité et proposent des stratégies pratiques aux PME afin de s'assurer qu'elles répondent à toutes les exigences réglementaires.
Les 5 principales sanctions pénales prévues par le CANAFE en cas de non-conformité
Le non-respect de la réglementation du CANAFE peut donner lieu à des poursuites pénales, notamment à de lourdes amendes et à des peines d'emprisonnement.
Voici certaines des principales sanctions pénales prévues par le CANAFE en cas de non-conformité :
1. Omission de signaler les transactions suspectes
Pénalité : Jusqu'à 2 millions de dollars et/ou 5 ans d'emprisonnement.
Les ESM doivent déclarer toutes les transactions qu'elles soupçonnent d'être liées au blanchiment d'argent ou au financement du terrorisme. Ne pas le faire est considéré comme une infraction grave, ce qui reflète l'importance de détecter et de décourager les activités illicites.
Par exemple, si votre ESM remarque un schéma de transactions importantes sans objectif commercial clair, vous êtes obligé de déposer une déclaration d'opération suspecte (STR) avec FINTRAC.
Si vous ignorez ou négligez cette obligation, cela peut entraîner des sanctions importantes pour le CANAFE, car cela nuit à l'ensemble de la lutte contre le blanchiment d'argent (AML) régime mis en place pour protéger le système financier.
2. Omission de déclarer une opération importante en espèces ou un transfert électronique de fonds (TEF)
Peine pour première infraction : Jusqu'à 500 000$.
Sanction pour infractions subséquentes : Jusqu'à 1 million de dollars.
Les opérations importantes en espèces (plus de 10 000$ CA) et les télévirements doivent être déclarés au CANAFE. Ces rapports sont essentiels pour suivre les mouvements d'argent importants qui pourraient être associés à des activités criminelles.
Par exemple, si une personne tente de déposer 15 000$ en espèces sans connaître clairement la provenance des fonds, en tant qu'ESM, vous devez le signaler au CANAFE.
Si vous omettez à plusieurs reprises de déclarer de telles transactions, cela indique un problème systématique dans les protocoles de conformité de l'entreprise, ce qui justifie des amendes et des pénalités plus sévères pour le CANAFE.
Nos avocats et responsables de la conformité dans le domaine des technologies financières je ne saurais trop insister sur l'importance de la déclaration des opérations importantes en espèces. Ces rapports aident les autorités à retrouver d'importantes sommes d'argent susceptibles d'être utilisées pour des activités illégales telles que le trafic de drogue, la traite d'êtres humains ou le financement du terrorisme.
Le fait de ne pas déclarer systématiquement ces transactions entraîne non seulement des sanctions, mais expose également le système financier à des risques importants. Votre ESM doit disposer de systèmes robustes pour saisir et signaler ces transactions avec précision et en temps opportun.
3. Non-respect des exigences en matière de tenue de registres
Pénalité : Jusqu'à 500 000$ et/ou 5 ans d'emprisonnement.
Son la tenue de registres est essentielle à la conformité des MSB et pour fournir des preuves en cas d'enquêtes. En tant qu'ESM, vous êtes tenu de conserver des enregistrements précis et complets de toutes les transactions, y compris les informations d'identification des clients, les détails des transactions et toute autre donnée pertinente.
Par exemple, si une ESM n'est pas en mesure de produire les dossiers d'une série de transactions de grande valeur au cours d'un audit, cela peut être considéré comme une incapacité à tenir des registres adéquats, ce qui entraîne des amendes et des pénalités importantes pour le CANAFE.
Une tenue de registres efficace répond à plusieurs objectifs :
● Il facilite le suivi des flux de fonds ;
● Aide à la réalisation des audits ; et
● Garantit la transparence des transactions financières.
Toute lacune dans la conservation de ces dossiers peut entraver les enquêtes et entraver la surveillance réglementaire. Par conséquent, vous devez investir dans des systèmes de tenue de registres fiables et auditer régulièrement vos dossiers pour éviter toute non-conformité.
4. Défaut de fournir une assistance ou des informations lors de l'examen de conformité
Pénalité : Jusqu'à 500 000$ et/ou 5 ans d'emprisonnement.
Au cours d'une examen de conformité, votre ESM doit coopérer pleinement avec les responsables de CANAFE. Cela inclut la fourniture de toutes les informations et de l'assistance demandées.
Un exemple de non-conformité pourrait être une ESM qui entrave une enquête du CANAFE en retenant les documents demandés ou en fournissant de faux renseignements, ce qui entrave sérieusement la surveillance réglementaire et les mesures d'application.
La coopération lors des examens de conformité est cruciale. Ces examens sont conçus pour garantir que les ESM respectent les exigences réglementaires et préservent l'intégrité du système financier. Toute forme d'obstruction ou de manque de coopération peut être considérée comme une tentative délibérée de dissimuler la non-conformité, entraînant de lourdes sanctions pour le CANAFE.
Si vous souhaitez garantir une conformité totale lors d'un tel examen, vous pouvez sous-traiter cette tâche à nos avocats Fintech et à nos responsables de la conformité afin d'éviter tout problème.
5. Divulgation des faits ou du contenu d'une déclaration d'opération suspecte
Pénalité : Jusqu'à 2 ans d'emprisonnement.
Il est illégal de révéler qu'une transaction suspecte a été signalée ou d'en révéler le contenu, en particulier si la divulgation est faite dans l'intention de nuire à une enquête criminelle.
Par exemple, si un employé de votre ESM informe un client que sa transaction a été signalée comme suspecte, cela pourrait alerter l'individu et potentiellement perturber une enquête en cours sur des activités illicites.
La confidentialité des déclarations de transactions suspectes est un élément essentiel du cadre de lutte contre le blanchiment d'argent. La divulgation de telles informations peut compromettre les enquêtes et alerter les suspects, leur donnant ainsi la possibilité de modifier leur comportement ou de détruire des preuves.
Vous devez appliquer des protocoles de confidentialité stricts et vous assurer que vos employés sont conscients des implications juridiques de la divulgation des STR.
Sanctions administratives pécuniaires pour non-conformité
Outre les sanctions pénales, le non-respect de la réglementation du CANAFE peut entraîner des sanctions administratives pécuniaires (CARTES).
Les SAP de CANAFE varient en fonction de la gravité de l'infraction :
1. Infractions mineures
Pénalité : 1$ à 1 000$ par violation.
Les violations mineures sont généralement moins graves et peuvent inclure des manquements mineurs dans le signalement ou la tenue de registres. Par exemple, un incident isolé au cours duquel une déclaration de petite transaction est déposée en retard en raison d'une erreur d'écriture peut être considéré comme une violation mineure.
Bien que les infractions mineures puissent sembler insignifiantes, elles reflètent tout de même une non-conformité. Des violations mineures répétées peuvent indiquer des problèmes sous-jacents au sein du cadre de conformité d'une ESM.
La résolution rapide de ces problèmes peut empêcher que des violations mineures ne dégénèrent en violations plus graves.
2. Violations graves
Pénalité : 1$ à 100 000$ par violation.
Les violations graves impliquent des violations de conformité plus importantes, telles que l'omission répétée de déclarer des transactions ou de tenir des registres. Par exemple, votre ESB omet systématiquement de déclarer les transactions importantes en espèces pendant plusieurs mois.
Les violations graves constituent un risque important pour le système financier. Ils témoignent d'un mépris pour les exigences réglementaires et peuvent considérablement compromettre les efforts de lutte contre la criminalité financière.
Les ESM confrontées à de graves violations doivent procéder à des examens complets de leurs programmes de conformité et mettre en œuvre des mesures correctives pour remédier aux lacunes.
3. Violations très graves
Pénalité individuelle : 1$ à 100 000$ par violation.
Pénalité imposée à l'entité : 1$ à 500 000$ par violation.
Les violations très graves sont les plus graves et peuvent inclure des défaillances systémiques dans les procédures de conformité. Par exemple, une ESM dont les contrôles de lutte contre le blanchiment d'argent sont inadéquats et qui permettent à plusieurs transactions importantes de ne pas être déclarées sur une longue période peut se voir infliger le plus haut niveau d'amendes et de pénalités du CANAFE.
Des violations très graves indiquent des problèmes systémiques au sein des opérations commerciales. Ces violations entraînent non seulement de lourdes sanctions, mais nuisent également à la réputation de votre MSB.
Les autorités réglementaires peuvent imposer une surveillance supplémentaire et exiger des modifications importantes du cadre de conformité de votre MSB afin de prévenir de futures violations.
Doubles sanctions : un bref aperçu
Il est important de noter que le CANAFE ne peut pas intenter à la fois des poursuites pénales et des sanctions pécuniaires pour le même cas de non-conformité. Ils doivent choisir soit une sanction civile, soit renvoyer l'affaire pour des poursuites pénales.
Cela garantit que les entités ne sont pas punies deux fois pour la même infraction, conformément aux principes d'équité en matière d'application de la réglementation.
Émission de sanctions administratives pécuniaires
Le CANAFE est habilité à délivrer des SAP depuis le 30 décembre 2008. Toutes les personnes et entités visées par la Loi sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement du terrorisme (PCMLTFA) sont soumis à des AMP s'ils sont jugés non conformes.
Cependant, une AMP n'est pas une réponse automatique à la non-conformité. En général, le CANAFE offre la possibilité de corriger un comportement non conforme avant d'émettre une SAP.
Par exemple, s'il est constaté que votre ESM présente des anomalies mineures lors d'une inspection de routine, CANAFE peut émettre un avertissement et fournir un calendrier pour y remédier avant d'imposer des sanctions.
Critères pour déterminer le montant de l'AMP
Lors de la détermination du montant d'une AMP, trois critères clés sont pris en compte :
Critère 1 : Objectif des AMP
Les SAP sont conçues pour encourager la conformité, et non pour punir. L'objectif principal est de motiver les PME à respecter les réglementations et à corriger les comportements non conformes.
Par exemple, l'imposition d'une amende modique pour une première infraction mineure vise à apporter des mesures correctives immédiates sans alourdir indûment l'entreprise.
Critère 2 : Préjudices causés par la violation
La gravité et l'impact de la non-conformité sur les objectifs de la PCMLTFA sont cruciaux. Les infractions qui présentent un risque accru pour le système financier ou la sécurité publique entraînent des sanctions plus élevées pour le CANAFE.
Par exemple, le fait de ne pas déclarer une transaction importante liée à la criminalité organisée peut considérablement compromettre les efforts de lutte contre le blanchiment d'argent, justifiant une sanction plus lourde.
Critère 3 : Historique de conformité
Les antécédents de conformité de l'entité déclarante à la réglementation sont également pris en compte. Les entités ayant des antécédents de non-conformité sont susceptibles de faire face à des sanctions plus sévères.
Par exemple, si votre ESM a des antécédents de violations répétées, votre entreprise sera passible d'amendes et de pénalités plus élevées que celles infligées à un contrevenant pour la première fois.
Infractions au programme de conformité : niveaux de préjudice et montants des pénalités
Le CANAFE classe les violations des programmes de conformité en quatre niveaux de préjudice, chacun étant assorti de sanctions correspondantes :
1. Dommage le plus élevé
Pénalité : 100 000$.
Ce niveau inclut les violations qui compromettent de manière significative les objectifs du PCMLTFA et présentent le risque le plus élevé pour le système financier. Par exemple, les défaillances systémiques dans la déclaration des transactions importantes et des activités suspectes peuvent sérieusement perturber les efforts visant à suivre et à prévenir le blanchiment d'argent.
2. Danger élevé
Pénalité : 75 000$.
Les violations présentant des préjudices élevés présentent toujours un risque important mais sont moins graves que celles relevant de la catégorie de dommages la plus élevée. Par exemple, les retards constants dans la déclaration des transactions, qui, même s'ils ne sont pas aussi graves que la non-déclaration, entravent néanmoins le processus de surveillance réglementaire.
3. Dommages modérés
Pénalité : 50 000$.
Les violations portant atteinte à un préjudice modéré sont graves mais ne présentent pas un risque aussi immédiat que les violations de niveau supérieur. Par exemple, les défaillances sporadiques en matière de tenue de registres, bien qu'elles ne soient pas aussi graves que les échecs en matière de déclaration, présentent tout de même des difficultés pour garantir la pleine conformité.
4. Faible danger
Pénalité : 25 000$.
Les infractions à faible risque sont moins graves et peuvent inclure des incidents isolés de non-conformité qui ne sont pas révélateurs de problèmes systémiques. Par exemple, un défaut ponctuel de déclaration d'une petite transaction peut entrer dans cette catégorie.
6 stratégies pratiques pour les PME afin d'améliorer la conformité et d'éviter les pénalités
Pour éviter les amendes et les pénalités imposées par le CANAFE, les ESM devraient adopter de solides programmes de conformité.
Voici quelques stratégies que nous avons Avocats et responsables de la conformité en matière de technologies vous exhortent à pratiquer pour garantir la conformité :
Stratégie 1 : Fournir une formation régulière en matière de conformité aux employés
Formation régulière des employés sur la conformité les exigences sont essentielles. Vous devez vous assurer que votre personnel est au courant des dernières réglementations et des meilleures pratiques.
Cela peut inclure :
● Ateliers ;
● Des cours en ligne ; et
● Évaluations périodiques.
La formation devrait couvrir des domaines clés tels que l'identification des transactions suspectes, la compréhension des exigences en matière de déclaration et l'importance de tenir des registres exacts.
Stratégie 2 : créer un cadre de conformité complet
Un cadre de conformité complet devrait inclure des politiques et des procédures claires pour signaler les transactions suspectes, tenir des registres exacts et coopérer aux examens réglementaires.
Votre ESM doit effectuer des audits internes réguliers afin d'identifier et de combler toute lacune dans vos processus de conformité. Un programme de conformité bien documenté sert de modèle aux efforts de l'organisation en matière de lutte contre le blanchiment d'argent et fournit une référence à suivre aux employés.
Les responsables de la conformité jouent un rôle crucial pour les PME pour créer un cadre de conformité stratégique et complet répondant aux besoins de l'entreprise.
Stratégie 3 : Utiliser le pouvoir de la technologie
L'exploitation de la technologie peut améliorer les efforts de conformité. Les systèmes automatisés de surveillance et de reporting des transactions peuvent contribuer à garantir que toutes les exigences réglementaires sont respectées de manière cohérente.
Par exemple, un logiciel qui signale les transactions dépassant le seuil de déclaration peut réduire le risque d'erreur humaine et garantir la conformité en temps opportun. Les algorithmes avancés d'analyse et d'apprentissage automatique peuvent également aider à identifier des modèles et des anomalies susceptibles d'indiquer des activités suspectes.
Stratégie 4 : Collaborer avec les organismes de réglementation
Le maintien de lignes de communication ouvertes avec le CANAFE et les autres organismes de réglementation peut aider les PME à se tenir informées de l'évolution de la réglementation et des attentes.
Un engagement proactif auprès des organismes de réglementation peut également démontrer un engagement en matière de conformité et contribuer à atténuer les problèmes potentiels avant qu'ils ne se transforment en amendes et pénalités du CANAFE.
Les mises à jour régulières des régulateurs peuvent fournir des informations précieuses sur les risques émergents et les meilleures pratiques en matière de gestion de la conformité.
Stratégie 5 : Instaurer une culture de conformité
Il est essentiel de créer une culture de conformité au sein de l'organisation. Cela implique de favoriser un environnement dans lequel la conformité est considérée comme une responsabilité collective plutôt que comme un fardeau réglementaire.
Les dirigeants devraient donner le ton en mettant l'accent sur l'importance de la conformité et en veillant à ce que des ressources adéquates soient allouées aux fonctions de conformité.
Encourager les employés à signaler toute activité suspecte et fournir des mécanismes de signalement anonyme peut également renforcer la culture de conformité.
Stratégie 6 : amélioration et adaptation continues
Le paysage réglementaire est en constante évolution et les PME doivent s'adapter à ces changements. Il est essentiel de revoir et de mettre à jour régulièrement les programmes de conformité afin de refléter les nouvelles réglementations et les risques émergents.
Cela implique de rester informé des tendances mondiales en matière de blanchiment d'argent et de financement du terrorisme et d'ajuster les politiques et procédures internes en conséquence.
L'amélioration continue garantit la conformité et la résilience de votre entreprise face à l'évolution des exigences réglementaires.
Implications pratiques de la non-conformité : 3 exemples dont il faut tirer des leçons
Comprendre les implications réelles de la non-conformité peut aider à souligner l'importance du respect des exigences réglementaires.
Voici quelques études de cas que nos avocats spécialisés dans les technologies financières ont créées pour vous et qui illustrent les conséquences pratiques de la non-conformité des MSB :
Exemple 1 : Amendes imposées par le CANAFE pour non-conformité systémique
● Scénario : Une grande ESM a constamment omis de signaler les transactions suspectes et les opérations importantes en espèces pendant plusieurs années. Une enquête a révélé des lacunes systémiques dans son programme de lutte contre le blanchiment d'argent, notamment une formation inadéquate du personnel et l'absence de systèmes de signalement automatisés.
● Résultat : La MSB a été condamnée à une amende de 5 millions de dollars en sanctions administratives et a fait l'objet d'une surveillance accrue de la part des régulateurs. Les sanctions et le renforcement de la surveillance ont eu un impact significatif sur les activités et la réputation de la MSB.
● Points clés à emporter : Cette affaire met en évidence l'importance d'investir dans des systèmes de conformité robustes et des formations régulières pour garantir le respect des exigences réglementaires.
Exemple 2 : Accusations pénales pour non-déclaration
● Scénario : Une petite ESM n'a pas déclaré plusieurs transactions importantes en espèces liées à une organisation criminelle connue. Il a été constaté que le propriétaire de la MSB avait délibérément ignoré les exigences de déclaration afin de fidéliser les clients de grande valeur.
● Résultat : Le propriétaire du MSB a fait face à des poursuites pénales, notamment à une lourde amende et à une peine d'emprisonnement. L'entreprise a également été fermée et ses actifs ont été saisis.
● Points clés à emporter : Le non-respect délibéré, en particulier lorsqu'il est lié à des activités criminelles, entraîne des sanctions sévères et des conséquences juridiques. Garantir la conformité est essentiel à la survie et à la réputation des PME.
Exemple 3 : MSB corrige la non-conformité après un avertissement réglementaire
● Scénario : Au cours d'un examen de conformité de routine, les régulateurs ont identifié des lacunes mineures dans les pratiques d'une ESM en matière de tenue de registres et de rapports. Le MSB a reçu un avertissement et a reçu un calendrier pour remédier aux problèmes.
● Résultat : Le MSB a rapidement corrigé les lacunes, mis à jour son programme de conformité et organisé une formation supplémentaire pour le personnel. Les régulateurs étaient satisfaits des mesures correctives et aucune pénalité n'a été imposée.
● Points clés à emporter : Un engagement proactif auprès des régulateurs et des mesures correctives rapides peuvent permettre d'éviter les pénalités et de démontrer un engagement en matière de conformité.
Contactez Renno & Co. La technologie financière évitera les sanctions du CANAFE en cas de non-conformité
Les sanctions en cas de non-conformité des ESM au Canada sont sévères, ce qui reflète l'importance de respecter la réglementation du CANAFE. Les sanctions pénales et administratives servent à assurer la conformité, à protéger le système financier et à prévenir le blanchiment d'argent et les activités de financement du terrorisme.
Si vous souhaitez éviter les amendes et les pénalités du FINTRAC, vous pouvez contacter les experts Fintech de Renno & Co. Planifiez une consultation gratuite avec nous pour en savoir plus sur la manière dont nous pouvons contribuer à garantir la conformité sur le long terme.
